נכון ל-2026, ההפקדה לפנסיית חובה היא 18.5% מהשכר המבוטח — 6% עובד, 6.5% מעסיק ו-6% פיצויים — והקצבה בפרישה היא הצבירה חלקי מקדם המרה (כ-200 להמחשה); עובד בן 30 עם שכר 15,000 ₪ וצבירה של 100,000 ₪ בתשואה של 4% יגיע לכ-3.25 מיליון ₪ בגיל 67 — קצבה של כ-16,269 ₪ בחודש, ועוד קצבת אזרח ותיק של 1,838 ₪ מביטוח לאומי.
איך זה מחושב?
בכל חודש מופקדים לפנסיה 18.5% מהשכר המבוטח: 6% מהעובד, 6.5% מהמעסיק ו-6% לפיצויים (מעסיקים רבים מפקידים 8.33% פיצויים — צבירה מלאה יותר). חובת ההפקדה חלה לפחות עד השכר הממוצע במשק (13,769 ₪ ב-2026), אך בפועל נהוג להפקיד על מלוא הברוטו. ההפקדות מצטרפות לצבירה הקיימת וצוברות תשואה בריבית דריבית עד גיל הפרישה (67), ואז הקצבה החודשית מחושבת: הצבירה חלקי מקדם ההמרה.
בדוגמה: שכר 15,000 ₪ → הפקדה של 2,775 ₪ בחודש. עובד בן 30 עם 100,000 ₪ צבורים ותשואה שנתית של 4% מגיע לכ-3.25 מיליון ₪ בגיל 67; חלוקה במקדם 200 נותנת קצבה של כ-16,269 ₪ בחודש, ועם קצבת אזרח ותיק (1,838 ₪ ליחיד) — כ-18,107 ₪. חשוב: התשואה של 4% ומקדם 200 הם הנחות להמחשה בלבד; התוצאה בפועל תלויה בתשואות הקרן, בדמי הניהול ובמקדם ההמרה בפועל במועד הפרישה.
שאלות נפוצות
מה זה מקדם המרה בפנסיה?
מקדם ההמרה הוא המספר שבו מחלקים את הצבירה כדי לקבל את הקצבה החודשית לכל החיים. מקדם טיפוסי הוא כ-200, ובפועל הוא נע בין 167 ל-205 לפי הקרן, הגיל, המין ומסלול השארים. למשל: צבירה של כ-3.25 מיליון ₪ במקדם 200 נותנת קצבה של כ-16,269 ₪ בחודש.
האם מפקידים 18.5% על כל השכר?
חובת ההפקדה לפי צו ההרחבה חלה על השכר עד תקרת השכר הממוצע במשק — 13,769 ₪ ב-2026 (הנמוך מבין השכר לתקרה). בפועל, אצל רוב המעסיקים נהוג להפקיד 18.5% על מלוא השכר ברוטו, וכך גם המחשבון מניח.
כמה מוסיפה קצבת אזרח ותיק לפנסיה?
קצבת אזרח ותיק מביטוח לאומי היא 1,838 ₪ בחודש ליחיד (סכום בסיס, 2026), והיא משולמת בנוסף לקצבה מקרן הפנסיה. בדוגמה — קצבת קרן של כ-16,269 ₪ — הסכום הכולל מגיע לכ-18,107 ₪ בחודש.
כמה פנסיה אקבל על משכורת של 10,000 ₪?
על משכורת של 10,000 ₪ ההפקדות הפנסיוניות עומדות על כ-18.5% — כלומר 1,850 ₪ בחודש (חלקי העובד, המעסיק והפיצויים). מי שמפקיד כך מגיל 30 עד 67, בתשואה שנתית ממוצעת של 4%, צובר כ-1.88 מיליון ₪. בחלוקה במקדם המרה של 200 מתקבלת קצבה של כ-9,385 ₪ בחודש, ולצידה קצבת אזרח ותיק מביטוח לאומי בסך 1,838 ₪.
האם אפשר לפרוש לפני גיל 67?
כן — על פי החוק אפשר להתחיל למשוך קצבה מקרן פנסיה כבר מגיל 60. עם זאת, הקצבה החודשית תהיה נמוכה משמעותית: פחות שנות הפקדה, יותר שנות תשלום ומקדם המרה גבוה יותר. גיל הפרישה הרשמי לגברים בישראל הוא 67.
מה קורה לפנסיה כשמחליפים עבודה?
קרן הפנסיה היא אישית ורשומה על שמכם — היא אינה שייכת למעסיק ועוברת איתכם מעבודה לעבודה. במעבר לעבודה חדשה, מסירת פרטי הקרן הקיימת למעסיק החדש מאפשרת להמשיך את ההפקדות לאותה קרן, ואפשר גם לאחד קרנות ישנות לקרן אחת. חיסכון המפוצל בין כמה קרנות עשוי להיות כרוך בתשלום דמי ניהול כפולים.
החישוב הוא הערכה כללית להמחשה בלבד, אינו מהווה ייעוץ מס, ייעוץ פנסיוני, ייעוץ השקעות או תחליף לייעוץ אישי אצל בעל רישיון, ואין להסתמך עליו לקבלת החלטות.
